| Âge de retraite | Rente AVS | Rente LPP | Total/mois | Taux remplac. | Lacune |
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L'AVS est le 1er pilier de la prévoyance suisse, obligatoire pour tous les résidents dès 17 ans.
La rente est calculée sur votre revenu annuel moyen et vos années de cotisation. Pour une rente pleine : 44 ans (hommes) ou 43 ans (femmes). En 2026 : min. CHF 1 260/mois, max. CHF 2 520/mois. Les couples mariés sont plafonnés à CHF 3 780/mois combinés.
Le LPP est géré par votre caisse de pension, obligatoire dès CHF 22 680/an. Les cotisations augmentent avec l'âge : 14% (25–34 ans) → 36% (55–65 ans), partagées entre employé et employeur.
Le taux de conversion est fixé par votre caisse et s'applique à l'ensemble de l'avoir. Le taux légal minimal de 6.8% sur la part obligatoire est rarement atteint en pratique : la plupart des grandes caisses appliquent 5.0–5.6% sur l'ensemble (ex. AXA 5.6%, Swiss Life 5.4%). Vérifiez votre certificat de prévoyance.
Un taux de 5.5% signifie qu'un avoir de CHF 500 000 génère CHF 2 292/mois. Ce taux est sous pression : allongement de l'espérance de vie et baisse des rendements obligataires. En 2026, les grandes caisses appliquent 5.0–5.6% sur l'ensemble de l'avoir.
Si votre avoir est inférieur à l'avoir théorique maximal, vous pouvez effectuer des rachats volontaires : intégralement déductibles du revenu, sans plafond annuel. Pour un taux marginal de 30%, un rachat de CHF 50 000 génère ~CHF 15 000 d'économie fiscale immédiate.
Règle anti-abus : rachat suivi d'un retrait en capital dans les 3 ans → avantage fiscal annulé.
Triple coût : (1) AVS réduite en permanence : −6.8%/an d'anticipation. Partir à 63 ans = −13.6% à vie. (2) Capital LPP moins élevé : moins d'années de cotisation. (3) Lacune AVS : chaque année sans cotisation crée une lacune permanente.
Les trois piliers de la retraite suisse
Le système de retraite suisse repose sur trois piliers complémentaires, conçus ensemble pour garantir un revenu de remplacement d'environ 60–80% du dernier salaire.
1er pilier : l'AVS
Rente universelle entre CHF 1 260 et CHF 2 520/mois selon les revenus et les années de cotisation. L'AVS seule ne suffit pas à maintenir son niveau de vie.
2e pilier : la prévoyance professionnelle (LPP)
Obligatoire dès CHF 22 680/an. Les cotisations croissent avec l'âge. Les rachats volontaires LPP permettent de combler les lacunes avec un avantage fiscal important.
3e pilier : l'épargne individuelle
Le 3e pilier 3a avec un plafond de CHF 7 258/an (2026) réduit la fiscalité chaque année. Sur 30 ans à 6%, CHF 7 258/an génère ~CHF 600 000.